Чужие советы опять в цене

Очередной рэнкинг крупнейших консалтинговых компаний и групп, составленный агентством RAEX по итогам 2024 года, показывает, что этот сектор рынка бизнес-услуг после двух лет падения перешёл к росту. В основе успеха — спрос со стороны государства и поступательное импортозамещение.

Вартан Ханферян

Суммарная выручка крупнейших консалтинговых групп и компаний, вошедших в нынешний (уже 26 по счёту) рэнкинг RAEX, достигла по итогам 2024 г. 140 млрд рублей, увеличившись за год, по сопоставимым данным, на 15 %. С учётом инфляции (а она, по Росстату, составила в 2024-м 9,5 %) достигнутый результат безусловно положительный, особенно на фоне блёклых показателей прошлых лет: по итогам 2022-го номинальный рост рынка составил 8 % при инфляции 11,9 %, а в 2023-м — 6 % при инфляции 7,4 %.

Содержание выпуска 2025 года

В нынешнем рэнкинге из двухсот участников всего 46 компаний завершили год снижением выручки (почти столько таких же участников, 48, было в прошлом выпуске рэнкинга), причем у 17-ти из них снижение выручки не превысило и 10 %. Отметим также увеличение за анализируемый период численности специалистов (консультантов) у участников рэнкинга — по сопоставимым данным, на 13 % (до 18 446 человек).

Осторожную надежду на закрепление положительных тенденций дают показатели участников рэнкинга за первые три месяца года нынешнего: по данным 112 компаний, их выручка за первый квартал 2025 года увеличилась на 9 % по сравнению с аналогичным периодом 2024 года, составив 9,7 млрд рублей.

Выход в положительную зону участники рынка объясняют рядом факторов. «Качественный консалтинг всё чаще рассматривается не как вспомогательный ресурс, а как критически важный элемент стратегии. Компании всё чаще пересматривают финансовые планы, сокращают необязательные расходы, меняют конфигурацию проектных портфелей. В этих условиях актуальны услуги антикризисного консалтинга, актуализации бизнес-моделей и перераспределения капитальных затрат», — комментирует Фёдор Спиридонов, управляющий партнёр Группы SRG. Важную роль в росте рынка играет спрос со стороны государства и компаний с госучастием в виде масштабных долгосрочных инвестпроектов в строительстве, промышленности, по развитию инфраструктуры. «Консультант всё чаще участвует в мониторинге реализации проекта, предлагает варианты оптимизации и сопровождает принятие решений в рамках государственных механизмов оценки эффективности и использования бюджетных средств», — говорит Фёдор Спиридонов.

Цифра на цифре

Неизменно самым масштабным сегментом анализируемого рынка остаётся ИТ-консалтинг: в 2024 году суммарные доходы участников рэнкинга от этого вида деятельности увеличились, по сопоставимым данным, на 14 %, достигнув 46,3 млрд рублей — это 30 % от суммарной выручки по рэнкингу. Из них 41,7 млрд рублей — это выручка от консалтинговых проектов по разработке и системной интеграции, и 4,6 млрд рублей — управленческое консультирование по вопросам развития ИТ. В основе роста спроса — поступательное импортозамещение для обеспечения технологического суверенитета в соответствии с указом президента России «О мерах по обеспечению технологической независимости и безопасности критической информационной инфраструктуры РФ» от 30 марта 2022 года, совершенствование управления рисками, обеспечение инфобезопасности и цифровая трансформация.

Среди других факторов роста, по словам участников рэнкинга, — помощь искусственного интеллекта в создании программных продуктов для повышения эффективности разработок и снижения вероятности ошибок, применение предиктивной аналитики для управления рисками через данные. «Искусственный интеллект здесь применяется в области бизнес-анализа, помогая выявлять скрытые закономерности в больших объёмах данных. Мы видим значительный потенциал в создании экосистем на базе цифровых двойников, интегрированных в ИТ-архитектуру. Это позволяет моделировать последствия изменений до их внедрения, оптимизировать логистику. Когнитивные системы, генерирующие сценарии на основе анализа данных, — это новый уровень управления рисками», — делится опытом Антон Куриленко, генеральный директор «Газпрома ЦПС».

Вторым по объёму и одним из наиболее быстро растущих направлений в 2024 году стал консалтинг в области производства товаров и услуг: рекордные за всю историю рэнкинга 19,7 млрд рублей выручки и годовые темпы роста в 38 %. Почти вся эта выручка приходится на работы по технологическому и ценовому аудиту, экспертизе проектной документации, техническому аудиту компаний и активов, техническому надзору за качеством строительных работ, строительной экспертизе и аудиту, аутсорсингу функций ПТО.

«Мы видим существенный рост спроса на финансово-техническую экспертизу инвестиционных проектов. При привлечении финансирования клиенту нужен анализ финансово-экономической модели, проведение «нулевого» финансово-технического аудита, а в дальнейшем — регулярный финансово-технический мониторинг. Таким образом, клиент получает прозрачную, понятную картину о технических и технологических, правовых и финансовых факторах, оказывающих негативное влияние на реализацию проекта, оценку степени их воздействия и предложения по снижению их влияния», — поясняет Ростислав Шатёнок, управляющий партнёр, «Альтхаус».

В числе новых участников рэнкинга в этом сегменте — «Лаборатория строительной экспертизы», INSPIREM, DV Consulting, «Инсайт».

Закон и порядок

Выручка в двух других объёмных секторах — от услуг финансового консалтинга, а также налоговых и юридических консультаций — росла в 2024 году замедленными темпами: +8 % и +5 % соответственно. На долю консультаций в области управления финансами пришлось 13 % суммарных доходов по рэнкингу, или 18,5 млрд рублей, а на долю консультаций по налогам и юридические услуги — 12 %, или 16,2 млрд рублей, из которых 3,6 млрд рублей от юридических услуг и 12,6 млрд рублей от налогового консалтинга. Совершенствование практики налогообложения и изменения в законодательстве, сделки с активами стимулируют интерес к консультациям в этой области.

«Мы видим сохраняющийся высокий запрос на реструктуризацию бизнеса и сопутствующие этому налоговые и юридические вопросы. Много вопросов возникает в связи с выходом компаний на новые иностранные рынки, такие как Китай, Ближний Восток, Индия и прочие. Вновь активизируется рынок M&A, а значит, потребность в качественном анализе активов, а также в сопровождении сделок для минимизации юридических и налоговых проблем, связанных с активом», — говорит Юлия Тимонина, партнёр Б1, руководитель департамента налогов, права и сопровождения бизнеса.

По словам участников рынка, спрос стимулируется и повышенным вниманием налоговиков к трансфертному ценообразованию в рамках борьбы с выводом прибыли за рубеж через манипуляции с ценами в сделках между связанными лицами. «Особый контроль — к заниженным или завышенным ценам в поставках, необоснованным роялти, внутригрупповым займам с нерыночными процентами, а также оплате услуг без экономического обоснования. Для минимизации рисков компаниям нужно документально подтверждать соответствие цен рыночному уровню и своевременно готовить отчёты по трансфертному ценообразованию», — рассказывает Виктор Попов, генеральный директор консалтинговой компании RUSTAX.

Спрос на услуги в этих сегментах также стимулируется и при привлечении финансирования. «Увеличение уставного или добавочного капитала, заёмное финансирование с возможностью конвертации займа в капитал, выпуск цифровых финансовых активов (ЦФА) — каждый вариант и опция при финансировании влечёт налоговые риски и последствия, поэтому клиенты заинтересованы в налоговом структурировании инвестиционных сделок и бизнеса под привлечение финансирования для выбора модели с оптимальными налоговыми последствиями и рисками», — поясняет Ростислав Шатёнок.

Стратегическое видение

Самым повышенным спросом пользуются услуги в сфере стратегического планирования и консалтинга в области маркетинга. Суммарно участники рэнкинга заработали на этом направлении в 2024 году 16 млрд рублей (11 % выручки по списку): 14,8 млрд рублей принесли услуги стратегического консалтинга (рост за год 39 %) и 1,2 млрд рублей — услуги в области маркетинга и PR (+16 %).

В последние годы компании столкнулись с целым рядом стратегических внешних вызовов, при этом появились и новые возможности. «Среди вызовов — санкционные ограничения, разрывы в цепочках поставок, рост стоимости капитала, отставание от лучших практик в производительности труда и зрелости управления в ряде сегментов рынка. Среди точек роста можно выделить открытие новых ниш за счет ухода зарубежных конкурентов, импортозамещение, экспорт на новые рынки. В области стратегии возрос спрос как на разработку стратегий развития компаний, так и на проекты, отвечающие на более узкие вопросы, — поиск новых продуктовых ниш, особенно в области импортозамещения, рост локализации, переориентация на другие экспортные рынки, выход новых зарубежных игроков на рынок РФ», — поясняет Андрей Томышев, партнер Б1, руководитель группы стратегического консалтинга.

«К 2025 году наблюдается новый сдвиг: компании, адаптировавшись к новой макроэкономической реальности, в том числе к высокой ключевой ставке, всё больше смотрят вперёд. На первый план выходят инвестиционные стратегии, поиск направлений для вложений, внедрение инициатив в бизнес-юнитах и функциональных блоках. Появилось также много проектов по развитию новых бизнес-моделей — не столько тактических, сколько концептуальных, ориентированных на поиск принципиально новых подходов к росту в изменившихся условиях», — делится опытом Дмитрий Плотников, партнёр компании «Яков и Партнеры».

А вот сектор услуг оценки, как показывают итоги нынешнего рэнкинга, стагнирует: объём выручки участников списка составил по итогам 2024 года в данном сегменте 10,6 млрд рублей, или 8 % от суммарного дохода — при, напомним, инфляции в 9,5 %. «В период нестабильной экономики наиболее востребована оценка для целей банкротства, реструктуризации предприятий, слияния и поглощения компаний, а также для разрешения различных антикризисных или спорных ситуаций, в том числе в рамках судопроизводства. В качестве примера — многочисленные споры о рыночной стоимости объектов недвижимости, подлежащих изъятию для государственных нужд, например, при реализации проектов комплексного освоения территорий (КРТ)», — рассказывает Кирилл Кулаков, соучредитель ООО «Центр независимой экспертизы собственности» (ЦНЭС).

Публикация в издании «Российская газета», №9654 от 28.05.2025, Специальный выпуск «Российский консалтинг».