Консалтинг в области стратегического планирования и организационного развития — Аналитика

Российский консалтинг, по итогам 2017 года

Интервью с партнерами проекта:

Юлий Сомсиков, управляющий партнер Swiss Consulting Partners

Алена Фомина, генеральный директор АО «ЦНИИ «Электроника»

Список крупнейших консалтинговых групп и компаний России по итогам 2017 года
Финансовый консалтинг
Налоговый консалтинг
Юридический консалтинг
Оценочная деятельность
Консалтинг в области производства услуг и товаров*
Консалтинг в области управления персоналом
Консалтинг в области стратегического планирования и организационного развития
Консалтинг в области маркетинга и PR
ИТ-консалтинг (управленческое консультирование)
ИТ-консалтинг (разработка и системная интеграция)

Оцифрованные советы

Очередной ежегодный рэнкинг крупнейших консалтинговых групп и компаний, составленный агентством RAEX (РАЭКС-Аналитика), выявил ощутимый прирост суммарных доходов в этом секторе услуг. Рост спроса обеспечивает государство, а также набирающий обороты интерес заказчиков к цифровизации своих бизнес-процессов.

Вартан Ханферян

Суммарный объем выручки крупнейших российских консалтинговых групп и компаний – участниц нашего девятнадцатого рэнкинга достиг по итогам 2017-го 97,1 млрд рублей, увеличившись за год по сопоставимым данным на рекордные 10% ¹ . Такой рост не только позволил впервые с 2014 года перекрыть инфляцию (2,5% за 2017 год, по Росстату), но и оказался наивысшим за последние несколько лет. Напомним, что аналогичный темп роста доходов наблюдался у консультантов в 2014-м – тогда он составлял 9%, но при инфляции в 11,4%; в 2015-м результаты были уже скромнее – 7% (инфляция 12,9%), а в 2016-м рынок прибавил всего 5% (при инфляции в 5,4%). Таким образом, сектор консалтинговых услуг уверенно вышел из отрицательной зоны. Стоит отметить, что общее число специалистов-консультантов у участников рэнкинга за год тоже возросло, но лишь на 6% (до 22 709 человек), что свидетельствует о повышении, если так можно выразиться, производительности труда в этом секторе услуг.

Позитивный итог – достижение не одних лишь лидеров рынка: из 170 компаний, участвующих в нынешнем списке, 120 завершили год увеличением доходов. Положительная динамика, отразившаяся в сводных результатах рэнкинга, характерна и для абсолютного большинства отдельных сегментов консалтинговых услуг (см. график 1).

Главным двигателем спроса на консалтинг остается стремление заказчика к эффективности бизнеса в целом и оптимизации отдельных процессов, что, чем дальше, тем чаще, достигается за счет внедрения новых технологий и цифровизации.

Людные места

Наиболее динамичное развитие за прошлый год показали услуги в области управления персоналом(см. график 2). Суммарная выручка в этом сегменте увеличилась в 2017 году на 53% и достигла 1,651 млрд рублей. Рост доходов наблюдается практически у всей десятки лидеров данного направления. Среди самых популярных HR-практик – очная и дистанционная оценка сотрудников, обучение и развитие персонала, HR-аналитика и автоматизация процессов управления персоналом. «Внешние изменения достигают такого уровня, что требуются изменения внутренние, а быстро изменить компанию, не меняя людей, невозможно. Здесь и готовы помочь HR-консультанты», – говорит Марк Розин, управляющий партнер «ЭКОПСИ Консалтинг». А Михаил Панченко, генеральный директор MOLGA Consulting, выделяет следующие факторы, стимулирующие спрос: «Во-первых, поиск, удержание талантов и развитие сотрудников становятся для компаний первоочередными задачами из-за необходимости внедрения новых политик работы с персоналом. Особенно в металлургии, промышленности, нефтегазовой отрасли, электроэнергетике, банках и торговле. Во-вторых, продолжается рост доли проектов на базе облачных HCM-решений в крупном и среднем бизнесе из-за желания заказчиков сократить сроки, снизить риски и сложность внедрения таких решений».

В эту же сторону, что не может не радовать, смотрит и госсектор. Так, по оценке Марка Розина, «традиционно госкомпании занимались кадровым делопроизводством и расчетом оплаты труда – это базовый «гигиенический» минимум. Теперь же они стали обращать внимание и на системное выстраивание своих HR-функций. В первую очередь это управление талантами (например, создание кадрового резерва и самый яркий пример здесь в этом смысле – конкурс «Лидеры России»), а также система управления эффективностью, поскольку они являются самыми базовыми элементами управления персоналом. Катализатором здесь стало появление в государственном управлении довольно большого числа людей из бизнеса – они принесли с собой новые технологии и современные подходы к ведению дел», – поясняет Марк Розин.

Копеечный интерес

Повышенные темпы роста в 2017 году были характерны и для услуг в области финансового управления. За год они прибавили 24% и составили 9,642 млрд рублей. В среднем в 2017 году каждая вторая компания из рэнкинга оказывала консультации в сфере финансов. Помимо традиционных услуг – разработки методологий бухгалтерского, налогового и управленческого учета (в том числе по МСФО) – в финансовом консалтинге активно развиваются и новые направления, например, внедрение роботизированной автоматизации процессов (RPA – robotic process automation). «RPA – это программный алгоритм, выполняющий действия сотрудника в различных компьютерных приложениях так, как их выполнял бы человек. Заказчики – фармацевтические и производственные компании, ретейлеры, банки – с нашей помощью запускают пилотные проекты по внедрению программных роботов и переходят к полноценной роботизации. При грамотном внедрении технология RPA может существенно сэкономить ресурсы. Так, в одном из холдингов робот заменил восемь сотрудников, которые занимались сбором и сверкой актов с контрагентами, разнесением документов в базу данных и систему электронного документооборота. В одном из медицинских университетов мы, например, роботизировали загрузку 50 тысяч скан-копий первичных документов в ИТ-системы вуза и на сайт «Госзакупки». Программного робота «научили» обмениваться данными с системой закупок «1С: Бухгалтерия 8.3», системой финансового документооборота в государственном казначействе и сайтом госзакупок. Это типичный для госучреждений рутинный процесс, и роботы существенно ускоряют его, помогая экономить расходы на поддержку закупочных процессов», – приводит примеры Сергей Ложкин, управляющий партнер NFP.

Бурное развитие новых технологий не отменяет, однако, того факта, что как минимум половина доходов в сегменте финансового консалтинга получена от работ в рамках аутсорсинга учетных функций (внешний бухгалтерский и налоговый учет, подготовка на постоянной основе финансовой и бухгалтерской отчетности, расчет зарплат). Из первой двадцатки групп и компаний в сегменте финансового консалтинга более десяти участников специализируются именно на этом виде услуг.

Одна из основных причин увеличивающегося спроса – в возрастании ценности аутсорсинга на фоне ужесточения налогового администрирования. «Компании используют аутсорсинг для снижения рисков, полагаясь на значительный объем знаний, накопленный аутсорсинг-провайдерами. Кроме того, повышение прозрачности ведет к выводу бизнеса из тени, расширяя объем рынка потенциальных пользователей аутсорсинга и повышая спрос на данные услуги», – поясняет Светлана Кисельчук, генеральный директор UCMS Group.

А Тимо Матинпало, генеральный директор Accountor Russia, уточняет: «Крупные аутсорсинг-провайдеры предлагают высокую степень автоматизации бизнес-процессов, и это делает сотрудничество с ними выгодным. Здесь постоянно совершенствуются автоматизация учета и инструменты распознавания первичной документации. Мы, например, тоже активно работаем в этом направлении: используем облачные решения, запустили на рынок инструмент по работе с входящими счетами – Accountor eInvoice Manager, внедряем HR-портал с модулем для расчетных листков».

На информационном фронте

Основную долю – 67% совокупных доходов, или 48,662 млрд рублей, – участникам рэнкинга обеспечил ИТ-консалтинг; выручка от него по итогам 2017 года увеличилась на 7%. Большая часть этой суммы, 34,137 млрд рублей, получена от разработки и системной интеграции, а меньшая, 14,525 млрд рублей, – от управленческого консультирования (рост доходов 7 и 8% соответственно).

Как и в других крупных секторах, спрос вверх толкает государство и компании с большей долей госучастия. Степан Томлянович, генеральный директор компании «ФОРС – Центр разработки» (ГК «ФОРС») разъясняет: «Усиление требований регулирующих органов к электронному взаимодействию с госструктурами повышает спрос на услуги консультантов. Например, в таких областях, как финансовый менеджмент или внешнеэкономическая деятельность. Вдобавок растущий в открытом доступе объем официальной правовой и судебной информации, появление новых электронных сервисов законодательной и судебной властей расширяют возможности оцифровки и частичного аутсорсинга работы юридических служб компаний. Более того, востребованность консалтинговых услуг в сфере кибербезопасности растет из-за усиления контроля со стороны государственных регуляторов в сфере коммуникаций». Конкретные примеры приводит Филипп Генс, президент группы компаний «ЛАНИТ»: «ИТ-консалтинг сопровождает практически все наши комплексные проекты для бизнеса и государственных компаний: мы продолжаем развитие государственной информационной системы (ГИС) ЖКХ, создали крупнейшую в стране интеллектуальную сеть при строительстве ЦОД Сбербанка в «Сколково» и оснастили инженерной и ИТ-инфраструктурой стадион «Лужники», который готовится принять чемпионат мира по футболу».

Наряду с этим цифровизация активно внедряется в финансовом секторе. Банки, страховщики, лизинговые и факторинговые компании все настойчивее «стремятся создать быстрые внутренние и клиентские процессы с минимальным участием человека, позволяющие получать результат немедленно и несущие глобальное сокращение издержек. Как результат, банки получают максимальное взаимодействие с клиентом через цифровые каналы, полностью автоматизированные процессы принятия решений», – добавляет Владимир Волков, старший вице-президент компании «Техносерв».

Консалтинг в рамках цифровой трансформации наблюдают и в компании «КРОК». «Многие крупные компании в 2017 году бросили свои силы на тестирование инновационных технологий – блокчейна, Big Data, искусственного интеллекта, виртуальной реальности. Но нужно понимать, что цифровизация не равно хайповые технологии. Цифровизация – это новый взгляд на бизнес заказчика через призму интереса его клиентов и покупателей, на проблемные места в его деятельности и на возможности технологий для решения его задач во взаимодействии с его клиентами. Другими словами, как технологии сделают бизнес-процесс заказчика проще, а его доход выше», – дополняет Борис Бобровников, генеральный директор компании «КРОК».

Перспективу развития сегмента ИТ-консультаций игроки рынка связывают с двумя тенденциями. Во-первых, с переходом от оптимизации управления типовыми аспектами основной деятельности (документооборот, юридический и HR-департаменты) к автоматизации неформализованных, специфических процессов, отличающих конкретный бизнес. «Рынок полностью созрел для полномасштабных внедрений BPM-систем, действительно меняющих работу организации. Конкурентное преимущество будет на стороне систем, способных гибко автоматизировать процессы с плавающими, нефиксированными стадиями, в том числе такими, которые добавляют уже после запуска процесса, или такими, которые зависят от определенного набора условий. Иначе говоря, современные BPM-системы должны легко трансформироваться в соответствии с меняющейся деловой обстановкой и потребностями заказчика», – считает Степан Томлянович.

Во-вторых, начинает меняться и структура заказчиков. «Долгие годы ключевыми заказчиками ИТ-интеграторов были госкомпании и крупный бизнес. Теперь, стремясь укрепить свои позиции на рынке, все больше проектов инициируют малые и средние предприятия», – говорит Филипп Генс.

Трансформируется и область самих технологий. «Смена модели владения информационными технологиями (перенос части ИТ в облака), смена поколений корпоративных информационных систем, все большая «мобилизация» ИТ, рост киберугроз – все это порождает дополнительный спрос на ИТ-консалтинг в части проработки возможностей и рисков смены технологий», – добавляет Тагир Яппаров, председатель совета директоров ГК «Аплана».

Стратегии на потоке

Ощутимую прибавку доходов (+15% к предыдущему году) продемонстрировал сектор консультаций по стратегическому планированию и организационному развитию, маркетингу и PR. Суммарный объем выручки в 2017 году здесь составил 1,782 млрд рублей. Услуги стратегического консалтинга принесли участникам рэнкинга 1,528 млрд рублей, а консалтинг по вопросам маркетинга 253,9 млн рублей; прирост 16 и 11% соответственно.

Спрос здесь обеспечивают по преимуществу регионы с муниципиями, а также госкомпании. Обращаться к услугам консультантов власти на местах побуждает Федеральный закон «О стратегическом планировании в Российской Федерации» (№ 172-ФЗ). Впрочем, объем заказов в рамках региональных и муниципальных стратегий был меньше, чем ожидали. «Одна из основных причин – затягивание с принятием Стратегии пространственного развития Российской Федерации, на которую хотели бы ориентироваться многие регионы при разработке своих стратегий. Значительный потенциал кроется в муниципальных стратегиях, которые пока разрабатываются не очень активно. Этому процессу может посодействовать ожидаемое появление методических рекомендаций, а также субсидирование работ со стороны региональных бюджетов», – прогнозирует Моисей Фурщик, управляющий партнер ООО «Финансовый и организационный консалтинг (ФОК)».

Суммарная выручка участников рэнкинга, полученная от услуг оценки в 2017 году, составила 4,903 млрд рублей. Однако динамика роста доходов в этом сегменте снижается: 4% в 2017-м против 8% годом ранее. Затухание спроса во многом объясняется тем, что государственную кадастровую оценку объектов недвижимости теперь будут делать не независимые оценщики, а специализированные государственные бюджетные учреждения (таково требование № 237-ФЗ). Кирилл Кулаков, первый заместитель генерального директора ООО «Центр независимой экспертизы собственности» (ЦНЭС), называет и другую причину: «Многие крупнейшие банки и корпорации перешли на так называемую внутреннюю оценку для собственных нужд, создавая соответствующие подразделения в своих структурах». Схожее мнение высказывает и Федор Спиридонов, управляющий партнер группы компаний SRG: «Большее значение приобретает наличие определенной специализации как у специалистов-оценщиков, так и у оценочных компаний, что связано с развитием современных технологий и запросами рынка. На протяжении многих лет одной из самых востребованных была оценка для целей залога. Однако теперь все больше банков создают оценочные подразделения внутри собственных залоговых служб, что сильно снижает потребность в привлечении оценочных компаний».

Тем не менее, по его мнению, остаются востребованными проекты, связанные с автоматизацией и использованием технологий машинного обучения, математического анализа и Big Data. «В своей практике мы активно развиваем автоматизированную оценку типовых объектов, а также услуги, связанные со скорингом стоимости недвижимости. Наши разработки уже используют крупнейшие финансовые институты страны, например, банк ВТБ – с помощью наших программных решений он перешел на электронный формат отчетов об оценке», – рассказывает Федор Спиридонов.

Впрочем, мнение о позитивном влиянии «цифры» на оценку разделяют не все лидеры этого рынка. «С одной стороны, это приводит к ускорению документооборота между оценщиками и заказчиками, к усовершенствованию поиска информации для оценки. С другой стороны, тенденция может со временем привести к замене классического оценщика на IT-приложение, по крайней мере в сегменте оценки однотипных или несложных объектов. По аналогии с такси будет некий «Яндекс-оценщик», который быстрее и дешевле будет отвечать на вопрос о стоимости объекта», – прогнозирует Кирилл Кулаков.

Помимо спроса на традиционные виды оценки игроки рынка отмечают и другие направления. «Мы наблюдаем рост запросов на оценку в целях проведения судебной экспертизы. Например, увеличилось число заказов на подтверждение уровня цен при трансфертном ценообразовании, используемом внутри промышленных групп. В последнее время налоговые органы часто предъявляют неоправданные претензии к участникам групп, обнаруживая необоснованную налоговую выгоду. Здесь независимая оценка обоснованности цен в трансфертной сделке способна помочь в урегулировании налоговых споров. Другое направление – оценка непрофильных и проблемных активов, сформировавшихся в крупном и среднем бизнесе за время экстенсивного роста. Многие компании сокращают издержки, избавляясь от неликвидов как во внеоборотных активах, так и на складах в товарных остатках», – говорит Ксения Архипова, старший партнер и исполнительный директор АКГ «Деловой профиль».

Плата за мытарства

На долю налогового и юридического консалтинга из всей выручки участников рэнкинга по итогам 2017-го пришлось 7%, или 4,930 млрд рублей (рост за год на 5%).

Традиционным фактором, определяющим спрос на налоговые консультации, является усиление налогового администрирования. Лидеры рынка отмечают, что интерес к налоговому консалтингу остается стабильным – как в традиционной форме (ответы консультанта на вопросы заказчика или налоговый аудит), так и в виде сопровождения налоговых проверок. «Цифровизация налоговой службы повлекла резкий рост направляемых компаниям требований о представлении документов по различным контрольным соотношениям (иногда сразу за семь-восемь лет), которые следует быстро и квалифицированно проанализировать на правомерность, чтобы своевременно ответить. Участились и вызовы налогоплательщиков в налоговые органы, к которым компаниям необходимо готовиться, а самих руководителей туда надо сопровождать. Цена ошибки теперь вырастает, ведь уже введены пени по двойной ставке со второго месяца образования недоимки, да и сами налоги после президентских выборов повысят, поскольку объявленный государством мораторий на такое повышение истекает как раз в 2018 году», – комментирует Марина Ризванова, генеральный директор аудиторской группы «Уральский союз».

К заметным драйверам спроса участники рэнкинга причисляют потребность в сопровождении сделок по слияниям и поглощениям. В условиях макроэкономической турбулентности «бизнес стремится избавиться от непрофильных активов и инвестировать в перспективные направления. По анализу последних 50 сделок 2017 года, которые сопровождала ALTHAUS Group, наибольший интерес для бизнеса представляют такие отрасли, как недвижимость и строительство, сельское хозяйство, производство и переработка сырья. Отсюда спрос на услуги по сопровождению сделок M & A, процедур банкротства, комплексный due diligence», – отмечает Ростислав Шатенок, управляющий партнер ALTHAUS Group.

Аналогичный рост по итогам 2017 года (+5%) зафиксирован и в производственном консалтинге (суммарная выручка – 622,2 млн рублей). Компании – участницы рэнкинга в данном сегменте специализируются на услугах технического, а также строительного аудита и консалтинга. Стабильный спрос им обеспечивают заказчики инвестиционно-строительной сферы. По словам лидеров сегмента, наиболее востребованы строительный контроль и экспертиза, документальное сопровождение строительства, функции технического заказчика, инженерные изыскания. «На фоне усложнения внешнеэкономической ситуации многие компании, в том числе и государственные, начинают считать деньги, искать ответы на вопрос «Как сделать лучше и больше за меньшие деньги?», то есть начинают уделять большее внимание вопросам качества и стоимости строительства, способам оптимизации проектов. А строительный консалтинг как раз и отвечает на данные вопросы», – разъясняет Хусейн Плиев, генеральный директор ООО «СМАРТ ИНЖИНИРС».

Еще одна важная ниша на рынке консалтинга, имеющая потенциал для расширения, – это проекты государственно-частного партнерства (ГЧП), которое в нашей стране поступательно развивается уже около десяти лет.

«Ряд сегментов – дорожное строительство и железнодорожная инфраструктура, водо- и теплоснабжение, ТКО – уже давно предъявляют спрос на консультационную поддержку по концессионным проектам. К перечисленным присоединяются и другие секторы экономики – городское благоустройство, здравоохранение, общественный транспорт, где долгосрочное взаимодействие государства и бизнеса активно развивается. В рамках ГЧП наиболее востребованы комплексный прединвестиционный Due Diligence (финансовые, юридические, налоговые и технические экспертизы), консалтинг по структурированию проектов, подготовка документации, в том числе в целях налогового контроля по контролируемым сделкам (ТЦО)», – поясняет Ростислав Шатенок.

Темпы расширения ГЧП сейчас во многом зависят от принятия законодательных новаций в рамках дорожной карты по инфраструктурной ипотеке, разработанной Минэкономразвития. По мнению участников рэнкинга, в случае принятия предложенного министерством пакета новшеств, в том числе по вопросу правового режима выплат из бюджета в форме платы концедента, рынок ГЧП-проектов возрастет. «Региональные проекты нередко приостанавливаются на этапе разработки или согласования с региональными финансовыми ведомствами, не утверждающими выплаты из бюджета (как правило, направленные на возмещение инвестиций частных инвесторов), несмотря на то что по таким проектам инфраструктура создается или в собственность региона, или в интересах региона за счет в основном средств частных инвесторов», – отмечает важность рассматриваемых законодательных новшеств Ростислав Шатенок.