«Российский консалтинг», 2016 год

Список крупнейших консалтинговых групп России по итогам 2015 года

Финансовое управление и консалтинг

Налоговый консалтинг

Юридический консалтинг и услуги

Оценка и стоимостное консультирование

Консалтинг в области производства товаров и услуг

Управление персоналом

Стратегическое планирование и организационное развитие

Консалтинг в области маркетинга и связей с общественностью

ИТ-консалтинг (управленческое консультирование)

ИТ-консалтинг (разработка и системная интеграция)

Технический аудит и консалтинг

Интервью с Юлием Сомсиковым, управляющим партнером Swiss Consulting Partners

Советы на будущее

Очередной, шестнадцатый список крупнейших консалтинговых групп России, составленный рейтинговым агентством RAEX (Эксперт РА), свидетельствует о замедлении роста доходов отечественных консультантов. В среднесрочной перспективе поддержку им может оказать спрос, связанный с задачами импортозамещения и технологического перевооружения отечественной экономики.

Вартан Ханферян

Суммарная выручка участников рэнкинга по итогам 2015 года внушительна – она составила 126 млрд рублей, что на 7% больше, чем год назад ¹. Торможение роста доходов у ведущих консультантов происходит второй год подряд: по итогам 2014 года их рост, по сопоставимым данным, составлял 9%, а за 2013 год – 14%.

Учитывая инфляцию (более 12% за 2015 год), реальная картина увеличения доходов участников нынешнего рэнкинга выглядит еще пессимистичнее. А в долларовом эквиваленте совокупные доходы участников рэнкинга снизились за год и вовсе на треть (-33%). Как мы и прогнозировали годом ранее, до выхода на прежние траектории роста рынку консалтинга еще далеко.

Из 150 компаний – участниц рэнкинга 27% (41 участник) завершили год падением выручки. Из них 34% (14 участников) – это представители топ-50 нынешнего списка (аналогичную картину мы наблюдали и в рэнкинге по итогам 2014 года). Эта тенденция корреспондирует с общеэкономической ситуацией: по данным Росстата, объем инвестиций за 2015 год снизился на 107,4 млрд рублей (с 10 532,9 млрд рублей до 10 425,5 млрд рублей) против роста на 337 млрд рублей по итогам 2014 года.

В случае дальнейшего сжатия спроса рынок консалтинга ждет сокращение как по количеству игроков (закрытия бизнесов, слияния), так и по направлениям деятельности. Ответом становится внутренняя оптимизация бизнеса, к которой ведущие консалтинговые группы уже приступили: при отмеченных темпах роста общей выручки участников рэнкинга (7%) суммарное число специалистов, ее обеспечивших, возросло за год всего на 1% (в сопоставимых данных с 23,239 до 22,975 тысяч консультантов). Это привело пусть к незначительному, но увеличению среднего дохода на одного консультанта: с 4,3 млн до 4,5 млн рублей.

ИТ: цифровое неравенство

Большую часть суммарной выручки участники рэнкинга (60% – см. график 1)заработали на услугах ИТ-консалтинга – 65,2 млрд рублей, из которых 18,7 млрд рублей принес управленческий консалтинг, а 46,5 млрд рублей – разработка и системная интеграция. Темпы роста по данным направлениям составили 2 и 8% соответственно, а в целом по сектору ИТ-консалтинга – 7% (см. график 2). Это меньше, чем мы зафиксировали год назад: по итогам 2014 года рост составил 5, 13 и 8% соответственно.

 

 

«В условиях сокращения инвестиций, которые компании могли бы направить на развитие бизнеса, заказчик все настоятельнее требует четкого обоснования бизнес-эффекта от внедрения новых систем и модернизации старых (либо уже внедренных). Наиболее передовые клиенты практикуют модель формирования бизнес-кейса. Все чаще они требуют от предполагаемых подрядчиков кейсы, обосновывающие конкретный экономический эффект в виде снижения затрат или повышения доходов в результате предполагаемого внедрения решений», – рассказывает Андрей Якименко, старший исполнительный директор «БДО Юникон».

«ИТ-консалтинг – «родное дитя» бюджетов развития: при внедрении новых масштабных решений, при слияниях и поглощениях, при разработке новой ИТ-стратегии. Но такие проекты на пике кризиса обычно очень редки. С другой стороны, в высококонкурентных отраслях существует ряд компаний, которые используют это время, чтобы сформировать стратегические преимущества: переосмыслить бизнес-модели, переконфигурировать бизнес-процессы. То есть создать преимущества, которые смогут усилить их лидерство на этапе выхода из кризиса и подъема рынка», – дополняет Тагир Яппаров, председатель совета директоров ГК «АйТи».

По словам лидеров сегмента, экономия бюджетов приводит к тому, что вместо комплексных систем, покрывающих одновременно все бизнес-процессы компании (работа с клиентами, финансовый и бухгалтерский учет, логистика и закупки, персонал и так далее), заказчики выбирают специализированные решения, которые автоматизируют конкретную задачу. «Например, только бухгалтерский учет или только расчет зарплаты, или сбор просроченной задолженности клиентов. Преимущества таких систем в том, что стоимость их существенно ниже, внедряются они проще и быстрее, при этом зачастую обладают полным и богатым функционалом для решения своей задачи. Конечно, внедряя лишь подобные решения, компания может получить обратную сторону этой медали – множество самых разных систем, которые нужно не только интегрировать между собой, но и поддерживать в дальнейшем. Но в условиях сокращения бюджетов на автоматизацию позволить себе идеальную ИТ-архитектуру могут не многие, поэтому подобные локальные решения становятся спасением, позволяя получить преимущества в конкретной взятой области. К примеру, в 2015 году были востребованы системы сбора долгов Collection, которые позволяют автоматизировать все стадии работы с проблемными клиентами и тем самым повысить качество и скорость сбора просроченной задолженности. Также заказчики автоматизируют финансовый учет, чтобы он не был черным ящиком и в любой момент можно было бы понять, что происходит с доходами и расходами, cash flow и так далее. Наметилась и тенденция выбора решений Open source, главное преимущество которых заключается в том, что компания может выбрать систему как платформу и разрабатывать на ней любой необходимый функционал с минимальными затратами как на лицензионную составляющую, так и на консалтинг», – объясняет и делится опытом Ольга Рубцова, заместитель генерального директора компании «Техносерв Консалтинг».

Тем не менее в торговле и финансовом секторе, энергетике и госсекторе объемы потребления консалтинговых услуг продолжают расти. «Заказчикам интересны ИТ-решения и сервисы, помогающие сэкономить. Самыми востребованными услугами являются производственное управление на предприятии и оценка эффективности. Растет спрос на разработку ИТ-стратегий и технико-экономических обоснований. На первый план выходят проекты по «тюнингу» ИТ-инфраструктуры (мобильные решения, перевод части систем в «облако»). В ритейле ИТ-консалтинг востребован уже не в чистом виде, а как некий микс из бизнес-идей, переложенных на ландшафт информационных систем. Банки активно внедряют системы взаимоотношений с клиентами», – уточняет Владимир Грибов, вице-президент, исполнительный директор ЛАНИТ.

Несмотря на непростые времена, на рынке ИТ-консалтинга появляются новые игроки. Заметным событием в 2015 году стало объединение части консалтинговых практик группы компаний ЛАНИТ и группы компаний «Систематика», вследствие которого образовалась компания «Консист Бизнес Групп» (№ 24 в нынешнем рэнкинге). «Мы запустили ряд крупных проектов в реальном секторе, а также в государственной и финансовой сфере. Российские производители начали финансироваться в связи с импортозамещением, и модернизация потребовалась не только основным фондам, но и системам управления. Востребованными оказались услуги по автоматизации планирования и бюджетирования, оптимизации производства. Кроме этого, мы решали задачи, связанные с безопасностью и эффективным управлением ресурсами, созданием портальных и мобильных приложений. В финансовом секторе активная позиция Центрального банка способствовала тому, что страховые компании, пенсионные фонды и прочие нефинансовые кредитные организации стали активно внедрять новые стандарты отчетности. Важным заказчиком для нас остается государство, которое целенаправленно продолжает развивать отраслевые информационные порталы, межведомственные системы и системы предоставления электронных услуг», – делится опытом Павел Горянский, генеральный директор «Консист Бизнес Групп».

Технологический рывок

Кроме ИТ-консалтинга, традиционным ростом, хоть и не столь бурным как раньше, в 2015 году отличились такие направления, как налоговый и юридический консалтинг, финансовое управление и оценочная деятельность, а также консалтинг в сфере производства товаров и услуг: темпы их роста составили 2, 6 и 12% соответственно.

Основным драйвером спроса на услуги здесь пока что выступает заостренное внимание заказчика к оптимизации и повышению эффективности своей деятельности, то есть решение, по сути, тактических и сиюминутных задач. «Рост консалтинга в этот сложный период говорит о востребованности консалтинговых услуг. Среди насущных вопросов заказчика наиболее популярны: сокращение издержек, оптимизация производственных процессов, работа с инновационными продуктами, помощь в поиске актуальной продуктовой линейки, исследование патентного ландшафта и так далее», – говорит Светлана Романова, старший партнер группы компаний «Нексиа Пачоли».

Суммарная выручка от услуг налогового и юридического консалтинга в 2015 году составила 13,2 млрд рублей (на сектор налоговых консультаций приходится 7,39 млрд рублей, а на юридические консультации – 5,85 млрд рублей; прирост к прошлому рэнкингу, по сопоставимым данным, – 0 и 5% соответственно). Потребности в данных услугах по-прежнему связаны с поступательным ужесточением налогового администрирования. «C учетом текущего состояния российской экономики налоговые органы существенно интенсифицировали контрольную работу, особенно в отношении крупных и средних компаний. Вопросы трансфертного ценообразования и контролируемых иностранных компаний, условия применения правил «тонкой капитализации», операции российских компаний с офшорными и «квазиофшорными» юрисдикциями – вот лишь несколько наиболее востребованных направлений налогового консультирования в 2015 году», – поясняет Виктория Смирнова, руководитель департамента налогового консалтинга АКГ «МЭФ-Аудит».

«В прошлом году было принято большое количество изменений в Налоговый кодекс, а в рамках реформы гражданского законодательства внесены изменения в ГК РФ и в другие нормативно-правовые акты, регулирующие предпринимательскую деятельность. Это привело к введению новых норм и урегулированию ранее установленных, к новым спорным ситуациям и вопросам. В таких условиях для снижения риска при принятии решения вырастает роль оценки налоговой составляющей в ходе планирования нового бизнес-направления или корректировки действующего», – дополняет Юрий Фадеев, генеральный директор АКГ «Интерком-Аудит».

Впрочем, исходя из слов участников рэнкинга, несмотря на увеличение числа клиентов и объема работ, деятельность, связанная с защитой прав налогоплательщиков в судах, находится под некоторым давлением. «Сейчас суды резко уменьшили количество актов, выносимых в пользу налогоплательщиков. По неофициальной информации, это может быть связано с получением указаний ВС РФ. Если раньше при наличии должного документального и правового обоснования мы выигрывали, то сейчас решение, как правило, выносится в пользу бюджета и, следовательно, отрицательно для налогоплательщика, что в итоге сказывается на снижении доходов консультантов», – рассказывает Павел Солянко, управляющий партнер юридической компании «Васильев, Солянко и партнеры».

Свой вклад в развитие сегмента юридических услуг внесло оспаривание кадастровой стоимости недвижимости. Юридические компании здесь являются представителями заказчиков в судах и комиссиях, оказывают содействие в оценочных и судебных экспертизах, при независимой оценке объектов недвижимости. «Кадастровая стоимость является универсальной величиной при расчете налога и арендной платы. Она определяется путем массовой оценки объектов недвижимости без учета их индивидуальных характеристик. Это нередко приводит к погрешности в стоимости объектов и к завышенным налоговым и арендным платежам. Определение же рыночной цены объектов недвижимости позволит скорректировать кадастровую стоимость в государственном кадастре недвижимости, наделяя налоговые и арендные платежи экономической обоснованностью. Используя предусмотренный законодательством механизм оспаривания, юридические и физические лица в итоге могут получить снижение кадастровой стоимости, а затем налоговых и арендных платежей», – отмечает начальник управления судебной практики юридической компании Howard Russia, LLC Евгений Митин.

Также со стороны заказчика пользуется спросом юридическое сопровождение сделок с недвижимостью и сделок в рамках земельных правоотношений. Это происходит с одной стороны из-за отсутствия у заказчика специализированной информации, а с другой – ради экономии времени и с целью повышения эффективности. По словам Алексея Пискунова, начальника управления по сопровождению земельных правоотношений и операций с недвижимостью юридической компании Howard Russia, LLC, такие сделки включают в себя изменение видов разрешенного использования земельных участков, их перевод из одной категории в другую, получение разрешения на строительство и ввод объекта в эксплуатацию. «Штрафные санкции за нецелевое использование земельного участка в процентном выражении от кадастровой стоимости – это веский аргумент, чтобы привести вид разрешенного использования в соответствие с фактическим использованием земельного участка. Строительный бизнес ограничен во времени, а получение разрешения на строительство, равно как и ввод в эксплуатацию, связано со значительными временными затратами. Поэтому, доверяя этот процесс юристу, застройщик существенно экономит свое время», – уточняет Алексей Пискунов.

В перспективе, по мнению Игоря Островского, старшего партнера КСК групп, потребность в услугах налогового и корпоративного права будет подстегиваться курсом на деофшоризацию, ужесточением налогового законодательства, а также притоком капитала из Китая и вложениями российских инвесторов в зарубежную экономику.

Совокупная выручка участников рэнкинга, полученная от услуг финансового консалтинга и оценки, в 2015 году составила 19,4 млрд рублей (из них 11,1 млрд рублей – доходы от услуг финансового управления, и 8,3 млрд рублей – доход от оценочной деятельности; темпы роста, по сопоставимым данным, – 2 и 11% соответственно). «Сейчас, в условиях дефицита ресурсов, клиенты хотят точно понимать, как распределить свои затраты и куда эффективнее вложить средства с точки зрения соотношения рисков и потенциального эффекта. При этом возникает необходимость выстраивания структуры управления, проведения анализа бизнес-процессов, финансовых и операционных рисков», – говорит Елена Лоссь, президент ООО «РСМ РУСЬ».

«Одной из самых востребованных услуг стала экспертиза операционных улучшений. Это комплексный метод, охватывающий основные области создания стоимости бизнеса заказчика и через рекомендованные операционные улучшения влияющий на финансовые показатели. По-прежнему достаточно большой объем заказов размещают государственные компании. В перспективе заказчики будут заинтересованы в диагностике для понимания природы своих проблем и привлечения профессиональных консультантов для решения конкретных задач и разработки реальных рекомендаций в функциональных областях их бизнеса», – рассказывает Юлий Сомсиков, управляющий партнер Swiss Consulting Partners.

Что касается оценки, то, по словам Бориса Кулика, управляющего партнера АКГ «Бизнес-КРУГ», несмотря на отсутствие инвестиционного спроса, растет потребность в управлении активами предприятий: «Значимость правильного подхода к использованию активов обусловлена ростом ответственности за некорректные решения в их отношении. При этом обязательным инструментом в обеспечении объективной информацией и безопасности при принятии решений по сделкам является оценка, что и приводит к спросу на оценочные услуги».

Повышенное внимание заказчиков к управлению финансами и рисками стимулирует спрос и на другие направления оценочной деятельности. «Сейчас востребованы услуги по экспертизе финансового состояния должника, анализ и оценка залоговых активов, оценка проблемной задолженности и прав (требований) кредитора, разработка решений реструктуризации задолженности, а также решения, направленные на повышение качества кредитных портфелей. В текущей экономической ситуации, когда доля проблемных долгов в кредитных портфелях банков возрастает, увеличиваются просрочки выплаты процентов по кредитам, не говоря уже об основном долге, и многие заемщики не в состоянии обслуживать кредиты, – данные вопросы приобретают все большую актуальность», – констатирует Алексей Колганов, партнер практики «Оценка» консалтинговой группы «НЭО Центр».

Наиболее быстрыми темпами в 2015 году росли доходы участников рэнкинга от консалтинга в сфере производства товаров и услуг. Прирост здесь составил 12%, а доход – 3,9 млрд рублей. «Среди пользующихся спросом услуг – ценовой и технологический аудит и консалтинг, связанные с контролем и снижением рисков и издержек в инвестиционных проектах, контролем их качества и сроков, а также технологии бережливого производства, консультирование по технологиям импортозамещения», – рассказывает Тамара Касьянова, генеральный директор АО «2К».

Следуя тенденциям импортозамещения, данное направление консалтинга в ближайшее время может стать для консалтинговых компаний одним из основных драйверов роста. «Перед нашей страной стоит сложная стратегическая задача. Нам надо поучаствовать в новом витке технологической революции. Это конкретный и достаточно амбициозный вызов и шанс, который стоит перед промышленностью и перед консультантами», – подчеркивает Светлана Романова.

Логично предположить, что потребность в новых технологиях на производстве и стремление поднять производственный потенциал со стороны отраслей машиностроения (пока, по большей части, в оборонке) и АПК потянут за собой и остальные сегменты консалтинга: информационные технологии, управление финансами и активами, а также маркетинг и стратегии.

Впрочем, пока что доходы консультантов от услуг по стратегическому планированию и консалтингу в области маркетинга еще находятся в стагнации (суммарная выручка по итогам 2015 года – 4,87 млрд рублей, из которых на стратегический консалтинг приходится 3,97 млрд рублей, а на услуги в области маркетинга – 904,3 млн рублей). Спрос на разработку стратегий и планы организационного развития остается в силе, однако стоимость внедрения проектов снижается: о том, что экономия в кризис особенно важна, клиенты знают и без консультантов.

Логично предположить, что потребность в новых технологиях на производстве и стремление поднять производственный потенциал со стороны отраслей машиностроения (пока, по большей части, в оборонке) и АПК потянут за собой и остальные сегменты консалтинга: информационные технологии, управление финансами и активами, а также маркетинг и стратегии.

«Стратегия, направленная на развитие производства, действительно способна усилить спрос на услуги консультантов. Однако если импортозамещение будет вестись не рыночными методами, а исключительно госрегулированием и административными мерами, то мы можем попасть в ловушку. Простой пример: очень многие ИТ-системы планирования производства, управления техпроцессами, проектирования и управления жизненным циклом изделий полноценных российских аналогов не имеют. Это справедливо и для используемых отечественными предприятиями технологий и материалов мирового уровня. Идя по пути принудительного импортозамещения этих компонентов, мы не улучшим производственный потенциал, а наоборот, снизим его. Поэтому основным стимулом к модернизации должно быть развитие конкурентоспособности отечественной продукции, в том числе на международных рынках. Вот тогда это действительно даст мощный толчок консалтинговому рынку», – заключает президент консалтинговой группы «Борлас» Алексей Ананьин.