Методика

Методика

Оценки, прогнозы и рекомендации «Эксперт РА» сделаны из общего понимания ситуации и не основаны на актуарных расчетах. Оценки, прогнозы и рекомендации могут быть скорректированы с учетом изменения сути поправок к закону об ОСАГО при их принятии во втором и третьем чтениях.

Основными источниками информации в исследовании являются:

• Поправки к закону об ОСАГО, принятые в первом чтении 19 апреля 2013 года.
• Статистика ФСФР/СБРФР, Минэкономразвития РФ.
• Данные РСА по рынку ОСАГО.
• Данные интерактивного опроса, проведенного «Экспертом РА» на форуме «Будущее страхового рынка» в ноябре 2013 года.
• Усредненные финансовые показатели по компаниям, имеющим рейтинг «Эксперт РА».

Прогноз динамики взносов, выплат и убыточности ОСАГО не учитывает возможность банковского кризиса и отрицательной динамики ВВП.

Показатели российского страхового рынка были рассчитаны на основе анализа финансовой отчетности за 3 и 2 кварталы 2013 года, 2012 год и 2 квартал 2012 года по 95 страховым компаниям, специализирующимся на страховании ином, чем страхование жизни. В выборку вошли компании в основном из топ-100 российского страхового рынка, суммарная рыночная доля которых по итогам 2012 года составила порядка 80%.

Отдельно были рассчитаны бенчмарки по компаниям, имеющим лицензию на ОСАГО (61 компания) и компаниям с долей ОСАГО более 33% (13 страховщиков).

Для каждой из групп страховщиков были рассчитаны усредненные показатели деятельности: по каждой отдельной компании рассчитывались коэффициенты, после чего на основе полученных коэффициентов находилось среднее арифметическое значение. Такой подход позволяет элиминировать влияние размера компании на итоговые показатели. При этом усредненные показатели могут существенно отличаться от среднерыночных значений, рассчитанных на основе суммированных показателей деятельности страховых компаний.

В соответствии с методикой «Эксперта РА», бенчмарки российского страхового рынка были рассчитаны по следующим формулам:

1. Комбинированный коэффициент убыточности-нетто = (выплаты-нетто плюс изменение резерва убытков-нетто плюс расходы на ведение дела и управленческие расходы) /  (взносы-нетто, уменьшенные на величину отчислений от страховых премий минус изменение резерва незаработанной премии-нетто);
2. Рентабельность собственных средств = отношение прибыли до налогообложения к полусумме собственных средств компании на начало и конец года.

Дополнительно были рассчитаны показатели убыточности-нетто по отдельным видам страхования на основе формы 11 за 2012 год, 1-е полугодие 2013 года и 9 месяцев 2013 года (по компаниям, у кого доля ОСАГО в страховом портфеле за 9 месяцев 2013 года превысила 3%).