Компании - лидеры в добровольном медицинском страховании — Аналитика

Российский страховой рынок, I полугодие 2001 г.

Отсечение серых

Мы перестаем анализировать компании, использующие страхование лишь для прикрытия схем минимизации налогов. Для этого шага есть веские основания

Евгений Решетин

 

Впервые за последние годы нам не удается опубликовать официальный список крупнейших российских страховщиков. Впрочем, и раньше это было непросто: например, в 2000 году мы получили его через третьих лиц, имеющих связи в Департаменте страхового надзора. Теперь политика этого ведомства такова, что все пути доступа к официальной информации оказались перекрыты. Российские страховщики вынуждены развиваться "вслепую", не зная ничего ни о своем месте на рынке, ни о результатах деятельности конкурентов. Ну а потребителям страховых услуг при выборе компании приходится довольствоваться лишь рекламными публикациями.

Есть и официальная версия "замораживания" информации: якобы все данные предоставляются страховщиками в органы надзора конфиденциально, поэтому некоторые компании не желают раскрывать их перед публикой. Эта версия в условиях цивилизованного конкурентного рынка выглядит абсолютно неубедительной. Ведь если компания занимается реальным страхованием, то она должна быть открытой перед клиентами, которые хотят знать, сколько и по каким видам она собирает взносов, как распоряжается полученными деньгами, какие имеет собственные средства и сколько выплачивает в виде страховых возмещений. Если же компания под видом страхования занимается чем-то другим, то вправе ли органы надзора скрывать этот факт от общественности?

Впрочем, сейчас уже никто не отрицает, что страховые схемы массово используются для минимизации налогообложения. Согласно официальным данным за первое полугодие 2001 года, суммарные взносы по страхованию жизни всех российских страховщиков составили 70,3 млрд рублей (64% от всех поступлений по добровольным видам страхования). Это чрезвычайно много. Ведь по договорам долгосрочного страхования жизни собирается всего 1-2 млрд рублей. Остальное - схемы уклонения от налогов (в большинстве своем полностью соответствующие российскому законодательству). И нет оснований прогнозировать сокращение количества таких схем. Более того, по мнению заместителя генерального директора компании "Дина"Светланы Костюковой, "число компаний, занимающихся реальным страхованием, уменьшится за счет слияний, поглощений и за счет перераспределения страховых полей, однако при этом будут создаваться новые компании, специализирующиеся на 'сером' страховании".

В любой стране мира одни страховые компании ведут цивилизованный бизнес, развивая классические виды страхования и предлагая физическим лицам и организациям страховые продукты, позволяющие снижать реальные риски, а другие - прокручивают зарплатные схемы. Похоже, и у нас появляются два слабо зависящих друг от друга страховых рынка. О первом известно почти все. Работающие на нем компании не бояться раскрывать нам свои данные, поэтому о них мы и поведем рассказ. Начиная с этого обзора публикуемые нами таблицы будут избавлены от псевдостраховых компаний и тем самым станут более достоверными.

Перед выбором

Российский страховой рынок сейчас находится на перепутье. Каждая страховая компания стоит перед выбором дальнейшей стратегии развития. Суть выбора проста - легкие деньги сегодня или сложная работа на будущее. От этого выбора зависит ее позиционирование на рынке на долгие годы. Экономическая и политическая ситуации таковы, что выбор должен быть сделан именно сейчас. Причин тому - масса.

Активизируется переговорный процесс по проблемам вступления России в члены Всемирной торговой организации (ВТО). Принят в первом чтении закон об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельцев. Утверждена президентом глава о налоге на прибыль второй части Налогового кодекса. Активно обсуждается пенсионная реформа и переход к накопительной системе. Продолжается рост спроса на классические страховые продукты со стороны населения и предприятий. Появились первые российские рейтинги надежности страховых компаний (пионером в этом начинании выступило рейтинговое агентство "Эксперт РА"). Проведены первые открытые тендеры (в том числе и через Интернет) на страхование крупных рисков. Так выглядит список важнейших событий, происшедших на страховом рынке в первом полугодии 2001 года. Именно эти события и заставили нормальных страховщиков активизировать свою деятельность.

Антипатриотическая песня

Вступление России в ВТО правительство рассматривает как одну из программных задач в области социальной политики и модернизации экономики. Достичь базовой договоренности со странами-членами ВТО планируется уже к концу текущего года. А это значит, что над российскими страховщиками нависает реальная угроза экспансии на наш рынок западных страховых компаний. Яркое тому подтверждение - недавняя покупка 45% акций компании РОСНО немецким страховщиком Allianz AG. Как показал проведенный рейтинговым агентством "Эксперт РА" опрос крупнейших страховых компаний, сторонников полной либерализации рынка практически нет. Большинство отечественных страховщиков заявляет, что они не в состоянии выдержать конкуренцию без поддержки на государственном уровне. Сегодня в России существуют серьезные ограничения на деятельность иностранных страховых компаний. В частности, на компании, доля иностранных инвесторов в уставном капитале которых превышает 49%, накладываются ограничения по обязательным видам страхования и по накопительному страхованию жизни. Кроме того, доля совокупного иностранного капитала на российском страховом рынке не должна превышать 15%. В настоящее время без учета последней сделки РОСНО с Allianz AG доля иностранных компаний в совокупном уставном капитале российских страховщиков составляет всего 4,8%, так что запас еще есть. Однако не стоит надеяться, что эта доля останется неизменной. Как заявил заместитель министра финансов Сергей Шаталов, "тепличные условия для российских страховщиков при вступлении России в ВТО уйдут в прошлое".

Что остается делать в подобной ситуации страховщикам? Как им конкурировать с иностранцами? Мнение многих страховщиков - если в течение трех-четырех лет государство будет осуществлять протекционистскую политику, то смогут. Основные проблемы российского рынка - недостаточность финансового потенциала и невысокая финансовая устойчивость большинства компаний. "Преимущество будет у иностранцев как с точки зрения возможностей формирования тарифной политики, так и в аспекте продвижения и позиционирования на рынке" - это мнение специалистов Национальной страховой лиги. При этом и государству выгодны ограничительные механизмы. Средства, собранные страховщиками, должны оставаться в России. Кроме того, по словам гендиректора компании "Пари" Александра Кудрякова, "если говорить об интересах государства, то предпочтительным является вход иностранцев на российский рынок через покупку компаний. А так как рынок в ближайшие два-три года еще будет расти, то бизнес выгоднее продавать не сейчас, а в высшей точке подъема".

Впрочем, есть и другие точки зрения по поводу прихода иностранцев. Комментирует Павел Зубрилин, гендиректор компании "Русский мир": "Россияне смогут конкурировать с иностранцами, ведь те не знают специфики местного рынка страхования. Кроме того, в России очень сильны личностные отношения, которых у иностранцев нет и которых они не понимают".

Первый заместитель гендиректора компании "Энергогарант" Леонид Зеркалов считает, что "вопрос в том, смогут ли иностранцы в первое время конкурировать с российскими страховщиками. Рынок еще очень мелок и мало развит. Страховая культура только зарождается. Так, любимое иностранцами долгосрочное страхование не популярно, и потребуются годы, чтобы вывести его на уровень, соизмеримый с европейским. Иностранцам придется начинать с малого, постепенно наращивать клиентский портфель и вкладывать значительные средства".

По нашему мнению, пока нет достаточных оснований для введения серьезных протекционистских мер. Нет ничего плохого в том, что западные страховые компании, внедряясь на отечественный рынок, будут использовать передовые технологии в области продвижения своих страховых продуктов, качество которых будет гарантироваться огромным опытом и финансовой мощью страховщика. Обладая очень высокой финансовой устойчивостью, западные компании смогут существенно снижать тарифы на начальном этапе, что очень важно для небогатых российских страхователей. Существенно расширится структура страховых услуг, появятся новые виды страхования. Вполне радужная перспектива. Но вот найдется ли место на обновленном рынке для российских страховщиков?

Спасение утопающих - дело рук самих утопающих

Зависит это лишь от самих страховщиков. Если к имеющемуся опыту добавить значительный капитал, то проблем не будет. Понимая это, страховщики будут объединяться друг с другом, входить в финансово-промышленные группы, наращивать собственный капитал или становиться "дочками" иностранцев. И этот процесс уже пошел.

В 2001 году окончательно оформились альянсы-связки - Восточно-европейского страхового агентства и "Альфа-груп", "РЕСО-Гарантии" и МДМ-банка, Межотраслевого страхового центра и банка "Глобэкс". "Энергогарант" полностью разместил дополнительную эмиссию акций и увеличил уставный капитал до 700 млн рублей. "Сибирь" стала аффилированной компанией "Славнефти". В Республике Башкортостан на базе ведущих региональных компаний ("Аккорд", "Башкредит", "Восток" и "Социнвест") произошло формирование страховой группы "Аккорд". Впервые одна из крупнейших иностранных страховых компаний (Allianz AG) купила акции уже крупной российской компании (РОСНО). Российские страховщики становятся все более мощными финансовыми организациями. Путь честной конкуренции выбирает все большее число крупных страховщиков.

Впрочем, существует и второй путь. Как известно, на российском страховом рынке есть множество сегментов с ограничениями конкуренции и даже с полным ее отсутствием. Работающим там страховщикам нечего бояться иностранцев. Им не надо наращивать капитал, достаточно просто поддерживать связи с "кем надо". Можно сидеть "под крышей" у региональных и муниципальных властей, а можно ограничиваться страхованием кэптивных рисков учредителей. Пока так поступает абсолютное большинство российских страховщиков. Это именно тот "серый" страховой рынок, которого мы решили не касаться в этом обзоре. (Впрочем, это не значит, что мы устраняемся от описания проблем, связанных с необоснованным монополизмом рынков: в дальнейшем мы всегда будем отражать действия Министерства по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства России, направленные на сужение этого "серого" рынка.)

Выбрать путь развития труднее всего будет кэптивным страховым компаниям, обслуживающим интересы отдельных российских предприятий или отраслей. Вроде бы они могут спокойно работать, особенно не боясь конкуренции с универсальными страховщиками или иностранцами и не открывая свои данные прессе. При этом они станут либо брокерами, размещающими риски учредителей у других компаний, либо организациями, единственная задача которых - минимизация налогообложения. Однако профессионалы понимают, что полноценное страхование рисков учредителя может осуществлять лишь финансово сильная страховая компания с диверсифицированным портфелем рисков. Кроме того, финансовая мощь учредителя и наличие гарантированного страхового портфеля позволят бывшим кэптивным, а ныне универсальным компаниям конкурировать на "открытых" рынках страхования даже с иностранцами. В качестве примеров удачных выходов на рынок можно привести компании "Интеррос-Согласие", "Нефтеполис", "Прогресс-Гарант", Русский страховой центр, "Энергогарант". В настоящее время расширяют свой портфель за счет "внешних" клиентов компании страховой группы "ЛУКойл", "Геополис", "Мегарусс", а в регионах - СКМ, "Сургутнефтегаз", "Шексна" и другие. Пока не ясны планы газпромовских компаний "Газпроммедстрах" и СОГАЗ, однако уже тот факт, что по итогам этого полугодия они впервые предоставили нам данные о своей деятельности, говорит об открытости этих страховщиков и о том, что они выбирают классический путь развития.

По-видимому, можно говорить о естественной смерти старой структуры рынка, где страховщики делились на универсальных и кэптивных ("дочки" крупных ФПГ). Теперь будут, как и за рубежом, страховщики "классические" (независимо от того, кто является их учредителями) и страховщики, обслуживающие специфические финансово-страховые интересы организаций (именно они на развитых страховых рынках называются "кэптивами").

"Серым" вход запрещен

Процесс отсечения "серых" страховщиков связан не только с предстоящим вступлением России в ВТО. В этом году на государственном уровне принято (или "частично" принято) несколько решений, которые обязательно приведут к бурному росту рынка.

Особенно важно принятие главы Налогового кодекса, посвященной налогу на прибыль организаций. Произошло долгожданное событие. С 1 января 2002 года все взносы по имущественному страхованию, а также по долгосрочному страхованию жизни и личному страхованию могут быть отнесены на себестоимость. Раньше на эту величину существовали ограничения: до 2000 года на себестоимость можно было относить расходы на страхование, не превышающие 1% от объема реализуемой продукции. В 2000 году данный лимит был повышен до 3%. При этом даже такое половинчатое решение оказало на рынок огромное влияние. В первом полугодии 2001 года взносы по личному страхованию увеличились на 72,5% и составили 11,3 млрд рублей, аналогичные показатели в имущественном страховании составили 69% и 24,8 млрд рублей, в страховании ответственности - 59,3% и 4,1 млрд рублей.

Особенно серьезный рост был в страховании рисков крупных промышленных предприятий и финансово-промышленных групп, отчисления которых на страхование вплотную приблизились к установленным лимитам. Соответственно, отмена ограничений приведет к тому, что страховые взносы по классическим видам страхования будут увеличиваться. И если в крупном бизнесе это приведет к росту показателей кэптивных страховых компаний и ведущих российских "универсалов" (по мнению представителей компании "Интеррос-Согласие", благодаря этому решению взносы увеличатся еще в полтора-два раза), то за малый и средний бизнес имеет смысл побороться всем страховщикам.

Наилучшие перспективы - в страховании имущества и в реальном долгосрочном страховании жизни. На других сегментах рынка ситуация более сложная. Комментирует Павел Зубрилин: "Принятие статьи приведет к существенному сокращению объемов по страхованию жизни, так как введены два существенных ограничения: теперь взносы по этому виду, осуществляемые из себестоимости, не должны превышать двенадцать процентов от суммы оплаты труда, а на расторжение договоров по страхованию жизни налагается практический запрет".

И это хорошо. Есть шанс, что сократятся зарплатные схемы. По мнению замгендиректора ВСКВладимира Новикова, серьезным шагом в борьбе с зарплатными схемами является привязка размера затрат предприятия на коллективное страхование своих сотрудников к фонду оплаты труда. Правда, в США на страхование персонала может идти не более 40% фонда оплаты труда, тогда как у нас планируется ограничиться всего 15%.

Серьезная конкуренция в страховании ответственности предприятий - источников повышенной опасности развернулась после принятия Закона о промышленной безопасности. Этот закон требует от аудиторов страховать свою ответственность при проведении обязательного аудита. Разрабатывается еще ряд законов, требующих от других категорий лиц страховать свою ответственность. Выход на соответствующие рынки - вопрос мобильности страховщика, его профессионализма и открытости. Наибольшие же шансы будут иметь те компании, которые и сейчас, в условиях добровольного страхования, на соответствующих сегментах ухитряются собирать значительные средства.

Неминуемо активизируются страховщики на рынке обязательного страхования ответственности автовладельцев (АГО). До принятия соответствующего закона, судя по всему, времени осталось совсем немного. Поэтому уже сейчас на страховом рынке развертывается острая борьба за клиентов. Среди компаний, представленных в нашем сегодняшнем исследовании, в обязательном страховании АГО участвовать планируют практически все. Однако согласно существующей версии закона компании необходимо иметь представительство в каждом субъекте федерации. Сейчас полностью этому требованию не отвечает ни один страховщик. Многие уже сейчас стараются расширять свое присутствие в регионах. Активизируют работу в регионах группа "Ренессанс Страхование", группа НАСТА, Национальная страховая группа и "Сибирь". В числе основных претендентов на наибольшую долю на рынке АГО - ВСК, "Ингосстрах", "Интеррос-Согласие", МАКС, ПСК, "РЕСО-Гарантия", "Росгосстрах", РОСНО, СКПО, "Спасские ворота", "Энергогарант". Впрочем, и небольшие, и региональные компании смогут участвовать в обязательном страховании АГО, но для этого уже сейчас необходимо максимально активно налаживать связи со страховщиками в других регионах.

По словам генерального директора СК "Интеррос-Согласие" Игоря Жука, страховщики надеются, что "в закон внесут положение о саморегулируемых организациях, наличие которых позволит даже мелким компаниям участвовать в этом процессе, а крупных страховщиков избавит от необходимости открывать филиалы во всех регионах России". Ярославскую компанию "ТЭСТ-ЖАСО" не пугают ограничения на рынке: "Наша компания является членом Ассоциации страховщиков ответственности владельцев транспорта (АСОВТ). Поэтому по мере расширения географии страховых компаний, вступающих в АСОВТ, посредством заключения договоров с коллегами мы надеемся иметь своего представителя в каждом субъекте Российской Федерации", - говорят в "ТЭСТ-ЖАСО".

Планируют объединить усилия на этом рынке и компании, входящие в Ассоциацию страховщиков топливно-энергетического комплекса (АСТЭК). По мнению советника президента компании "Прогресс"Николая Николаева, "в рамках ассоциации была достигнута договоренность о сотрудничестве. Дело в том, что компании АСТЭК, а это десять крупнейших страховщиков - 'дочек' предприятий ТЭК, обладают совокупно более чем сотней филиалов и представительств во всех регионах России. Мы уверены, что сотрудничество наших региональных сетей даст большое преимущество компаниям АСТЭК в завоевании рынка обязательного страхования автогражданской ответственности".

Только они - настоящие

В таблицах 1-9 представлены ведущие российские страховые компании. Термин "ведущие компании" не синонимичен термину "крупнейшие компании". Крупнейших мы теперь не знаем: Департамент страхового надзора, напомним, перекрыл доступ к соответствующей официальной информации; хотя первая десятка компаний в нашей таблице наверняка является действительно крупнейшими на российском страховом рынке. Ведущие страховщики - те, кто хочет развиваться, достигать результатов, привлекать клиентов, кто открыт для публики. Именно поэтому часть компаний в нашем списке - небольшие региональные. Их объемы несравнимы с объемами лидеров российского рынка, зато они являются действительными лидерами в своем регионе. У других компаний тоже относительно небольшие показатели, но работают они только на конкурентных рынках и не осуществляют операций в страховании жизни, там где большие объемы премий собираются достаточно легко за счет различных схем уклонения от налогов. Третьи являются "дочками" крупнейших российских корпораций, но не сидят на "теплом" месте, а активно развиваются. Четвертые специализируются на одном виде страхования и в конкурентной борьбе пытаются достичь успехов. Пятые - это признанные "гиганты" рынка, лидеры по всем направлениям, универсальные страховщики.

Все они разные, но все вместе образуют реальный российский страховой рынок. Только эти компании предоставили нам информацию о своих крупнейших выплатах, свидетельствующую об эффективности страхового рынка в его классическом понимании. Эти крупнейшие выплаты приведены в таблице 10.

Безусловно, многие из проанализированных компаний имеют значительные доли в страховании жизни, но без этого сегодня не обойтись: классическое страхование крупных предприятий зачастую идет лишь вместе с нерисковым страхованием жизни. Главное, чтобы схемы минимизации налогообложения шли вместе с классическим страхованием, а не вместо него (как у большинства "серых" страховщиков).

Отрадно, что тенденция отказа от операций по нерисковому страхованию жизни постепенно набирает обороты. Так, значительное перемещение вниз по списку компаний "Ингосстрах-Россия" и "Гута-Страхование" объясняется именно этим фактором, а отнюдь не сокращением объемов деятельности. Сокращается зависимость от страхования жизни и у многих других крупных компаний. Более того, есть на рынке страховщики, которые вообще никогда не проводили через страхование жизни операции по зарплатным схемам. Андрей Сеченов, заместитель председателя правления Русского страхового центра, рассказывает, что его компания принципиально отказались от "серого" страхования жизни еще в момент создания, то есть десять лет назад.

Безусловно, в таблицах 1-10 представлены не все российские страховщики, работающие в классическом страховании. Кто-то просто забыл прислать нам анкету, кто-то сейчас находится в процессе реорганизации (как ВЕСтА), а с кем-то не смогли связаться мы. Заранее приносим им свои извинения и надеемся на сотрудничество при подготовке следующих обзоров.

 

В подготовке материалов статьи принимал участие Роман Летков